Vorige week heeft het Europees Openbaar Ministerie (EPPO) in München en Keulen (Duitsland) een grootschalige operatie uitgevoerd tegen een vermoedelijke criminele organisatie, die naar verluidt een massale BTW-fraude van € 195 miljoen heeft gepleegd door de verkoop van vooral smartphones, kleine elektronische apparaten (tablets) en beschermende mondkapjes. Tijdens de internationale actie, geleid door het EPPO onder het onderzoeksnaam Midas, werden meer dan 180 doorzoekingen uitgevoerd en werden 14 mensen gearresteerd in 17 landen (Albanië, Oostenrijk, Kroatië, Cyprus, Tsjechië, Estland, Duitsland, Hongarije, Italië, Malta, Nederland, Polen, Portugal, Slowakije, Slovenië, Zweden en Engeland). Meer dan 680 belasting- en politieonderzoekers ondersteunden de onderzoeksmiddelen.
Tijdens de doorzoekingen zijn er grote hoeveelheden smartphones in beslag genomen, ter waarde van meer dan € 15,3 miljoen, evenals een jacht ter waarde van € 3 miljoen en € 1,2 miljoen aan contant geld en cryptocurrency. Verschillende auto’s zijn in beslag genomen, waaronder een Rolls-Royce, een BMW en een Range Rover. Sieraden, luxe horloges en 2,5 kg goud werden ook gevonden in de woningen van de verdachten. Het gaat om een vermoedelijke BTW-carrouselfraude – een complex crimineel schema dat profiteert van EU-regels voor grensoverschrijdende transacties tussen haar lidstaten, aangezien deze zijn vrijgesteld van btw.
Uit het onderzoek blijkt dat de vermoedelijke organisatoren van de BTW-fraude een complex crimineel ecosysteem hebben gecreëerd, waardoor ze tot € 195 miljoen konden oplichten via verschillende criminele schema’s. Er wordt beweerd dat sinds 2017 een Duitse distributeur verschillende BTW-fraudeschema’s heeft geleid die de handel in kleine elektronische goederen, waaronder smartphones, omvatten. Het vermoeden is dat de verdachten frauduleuze ketens van handelaren hebben gebruikt, die verdwenen zonder hun belastingverplichtingen na te komen.
Uiteindelijk wordt verondersteld dat de vermoedelijke criminele organisatie achter de geïdentificeerde BTW-fraudeschema’s verschillende lagen van schijnbedrijven, stromannen, fictieve identiteiten en geheime communicatie heeft gecreëerd om hun criminele activiteiten te maskeren. Naast dit type fraude, wordt de secundaire markt in Europa ook geconfronteerd met marge BTW-fraude. Hierdoor hebben verkopers, omdat zij geen BTW afdragen, een prijsvoordeel van 20% op legitieme bedrijven. Eerder dit jaar trad EPPO ook op tegen dit type belastingontduiking.√
